Работа с отдельными банковскими счетами

Автор статьи: Анастасия Ганичева, 15.06.2022
Отдельные счета - именно так они называются. Не спецсчета.

Когда в 2015 году мы с моей коллегой приехали на семинар в Москву и первый раз услышали об отдельных счетах, у нас был стресс. В ожидании поезда мы сидели на Ленинградском вокзале и молча пили красное сухое.

За 7 лет мы научились работать, ругаться с банками, доказывать правоту, делать документы, удовлетворяющие всех, и всей душой ненавидеть ОБС.

До сих пор я отмечаю, как большое везение, что у нас всего около 30 счетов, а не 150, 300, 1000 как у многих организаций. Я искренне вами восхищаюсь и сочувствую! Вы - герои!

Прежде чем начать работать с ОБС, впрочем, как и в принципе заключать контракт по ГОЗ, нужно представлять себе весь путь предприятия на этом этапе.

Нужно понимать, какие сложности вас подстерегают, и как их избежать.

Во-первых, нужно определиться с финансированием контракта. Будут ли авансы, в каком размере и в какие сроки, как вы будете поступать в случае нехватки денег, куда вы будете тратить деньги, оставшиеся после исполнения контракта и т.д. и т.п.

Во-вторых, необходимо составить контракт так, чтобы вы не оказались в ситуации «Близок локоть, да не укусишь», когда и деньги есть, и воспользоваться ими невозможно. Т.е. рассмотрите возможность внесения в контракт пунктов о возмещении собственных затрат и прибыли.

В-третьих, работать с отдельным счетом нужно с обязательным соблюдением регламента работы по 275-ФЗ. Т.е. платежи должны быть осуществлены в целях исполнения ГОЗ. Но не нужно бояться каждого куста. Предприятие имеет право финансировать и производство продукции, и содержание предприятие в части накладных расходов.

Основная цель предприятия — исполнить Гособоронзаказ. Но контролирующие органы очень ревниво относятся и к тому, куда уходят деньги с отдельных счётов.

Поставщикам по иным (коммерческим) контрактам с ОБС платить не нужно — есть риск, что их признают исполнителями ГОЗ, хотя они ни сном, ни духом не догадываются о подстерегающих их неприятностях)))), а вас обвинят в нецелевом расходовании ДС.

Также нужно понимать, какие суммы вы можете направить на выплату заработной платы, накладных расходов и налогов, и как эти расходы связаны с ГОЗ.

Не забывайте о возможности перевести деньги со своего расчетного счета на ОБС в случае, когда вам не хватает финансирования от заказчика. Когда вы получите деньги в достаточном объеме, вы совершите обратную операцию. Это очень большой подарок нам от Министерства Обороны, о котором не все помнят.

В любом случае работа с ОБС - дело опыта. Но и без понимания что можно, а за что могут и наказать, не стоит соглашаться на любые условия, которые предлагает заказчик в своём контракте. Внимательное отношение к работе с «крашеными» деньгами убережёт вас от множества проблем.
Появились вопросы? Скорее всего, похожая тема уже есть на форуме. Если нет — создавайте новую тему и профессиональное сообщество даст ответ!

Статьи из этого раздела